企业所得税弥补亏损明细表怎么填-去年亏损,今年盈利,怎么弥补

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• 1、企业所得税弥补亏损明细表怎么填

企业所得税弥补亏损明细表怎么填

企业所得税弥补亏损明细表如何填写 第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。

税款所属期、纳税人姓、项目。税款所属期：正常填写，例如20220801到20230731。纳税人姓：填写单位负责人名字。项目：填报项目名称。

法律分析：企业所得税弥补亏损明细表填写说明：“年度”：填报公历年度。“当年境内所得额”：第11行填报表A100000第19-20行金额。

第1列“年度”：填报公历年度。第1至5行依次从6行往前倒推5年，第6行为申报年度。第2列“盈利额或亏损额”：填报主表的第23行“纳税调整后所得”的金额（亏损额以“-”表示）。

一般企业 200符合条件的高新技术企业 300符合条件的科技型中小企业 第7列“当年亏损额”：填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。